申报税额按扣的金额，然后在已交税款中填写实际扣缴的，如果只有代开的，就不需要再缴纳税款了。
小规模去税局代开增值税专用发票时交了附加税，怎么向地税申报
应该需要 因为缴纳了增值税 就需要缴纳增值税的附加税
你的问题 主要是国税与地税没有沟通好
有些地方 是地税委托国税代征的
这样附加税就不会流失
请问，小规模纳税人，在国税代开了增值税专票，缴纳了增值税，附加税
国税已经代扣的附加税地税就不要再申报了，否则就重复交税。
请问，小规模纳税人，在国税代开了增值税专票，缴纳了增值税，附加税
这个必须手工去国税局申报，填表时把已经交了的填在已交税金里，应补退得填0，如果本月还有开的别的发票未交税的，要填另一行，就是说已交的收入和税金填一行，未交的填一行，要分开填
小规模纳税人怎样报税需要报年税吗
增值税小规模纳税人，是按季度申报增值税、企业所得税的。增值税带出的附加税（城建税、教育费、地方教育费、地方水利建设基金），也是按季度申报的。
而企业代扣代缴的个人所得税，就是每月缴纳。
此外，小规模纳税人有到税局代开增值税专票的话，需要立即缴纳增值税，预缴增值税带出的附加税，也是在次月申报的（不按季度申报）。
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