按照开户银行和其他金融机构、存款种类等设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记。每页填写"承上页",结计"过次页".
对需要结计本月发生额的帐户，结计‘过次页’的本页合计数应当为自本月初起至本页末止的发生额合计数”
银行存款日记账怎么填？
如银行收的是客户的货款,那就填应收账款
如银行付的是供应商的货款,那就填应付账款
如银行付的是现金支票提的款,那就填现金
如银行付的是保险费,那可以填管理费用或其他应付款
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总之;你把发生的银行业务都想成一笔分录,那么对方科目就可以很简单的填上了(不过好多单位都不填,其实也没有关系的啦)
财务银行存看日记账的填写范本
先看看你的银行存款日记账工作量多不多，如果不多，就把几个账户都隔足够多页，逐个账户登记。如果银行存款日记账记录比较多，就一个账户开一本日记账。没有什么特别的填写规范，按照买的日记账本登记就行，每个账户的第一行，盖期初数章，登记期初数，每页的最后一行空着留盖转次页章，后一页，首行，留着盖承前页章。每月末要弄二行，一个是本月合计数，一个是本年合计数。
银行存款日记账怎么填？
银行存款账是依据收款凭证、付款凭证及转账凭证来登记的，种类的填写是根据凭证的种类来填（比如，８月10日以银行存款转账的方式付了80000元货款，那么你登记时，种类栏就填写“付”或“转”），号数就是支票号。
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