【出纳怎样录账】村委会出纳怎样做账

村委会出纳是负责村委会经费收支的人员，出纳在日常工作中需要做好账务管理，必须确保账目清晰、准确、完整。
一、规范管理：
出纳工作必须遵守各项规章制度和相关法律法规，确保工作过程中杜绝违规操作和贪污行为。同时，应建立科学合理的会计制度和档案体系，并严格按照制度执行。
二、入账操作：
出纳对收到的村委会经费，必须第一时间进行登记、核对，确保资金来源真实合法。并及时录入会计账簿和电子会计系统，将收入款项准确反映在会计账簿上，进行合理的分类账务处理。
三、出账操作：
在进行支出时，出纳必须要根据合同、协议或票据内容，核对款项及收款方名称、金额等信息，确保支付的合法性和准确性。同时，结合预算计划，合理分配资金，控制村委会支出。
四、核对账目：
定期核对余额，能及时发现错误和异常现象，并及时处理。同时，也要对账务过程进行检查和审计，以保证账目清晰准确。
五、完整档案：
出纳应根据会计准则，将支出票据、记帐凭证等资料加以分类并整理好，做到档案资料准确完整，以方便日后审核和追溯。
综上所述，村委会出纳的职责不仅是收付款项，更是对村委会经费进行有效管理和规范操作的责任人。

出纳怎么做日记账举例说明

如果业2113务少,出纳应根据审核的原始凭证编号登记现金或银行存款日记帐.业务多也可根据审核的5261原始凭证填制4102的收付款的记帐凭证登记现金或银行存款日1653记帐.日清月结.
如:提取现金1000分录如下
借:现金 1000
贷:银行存款1000
根据这笔分专录登记现金日记属帐借方登记1000.
同样根据这笔分录登记银行存款日记帐.贷方登记1000

出纳怎样记账对账

登记现金曰记账（亦称现金出纳登记簿）与银行存款曰记账，是出纳员的重要工作，一定要认真仔细才行。应像要求会计员记账一样，出纳员也必须按规定记好账、结好账、对好账。
（一）正确建立新账。不论是新接出纳工作，还是老出纳人员，年初建立新账时应将上年年终余额过入“余账”栏，不得先过入“发生额”栏，再过入“余额栏”。
（二）序时记账。现金曰记账与银行存款曰记账，必须按发生业务的时间先后顺序登记，并要求逐笔记录，按曰结记当天发生额及其余额，与库存现金数进行核对，看是否账款相符。
（三）正确更正错账。记错账或结错账是常有的事。会计制度历来规定，财会人员要按正确的方法改正错账，不准就字涂改或个别数字涂改，不准挖、补、刮、擦，更不准用消字灵褪色涂改。
（四）正确选用账本。由于现金出纳登记簿与银行存款曰记账均属曰记账，所以必须用订本账册，而不得用活页账。订本账的账页数固定、页码事先印在账页上，如记账时形成隔页、跳行，应划红叉或红线注销，并用红字写上“此页空白”、“此行空白”等字样，不准将账页撕掉。
（五）正确对账。每曰结完现金曰记账后，将余额与库存现金结存数进行核对，以求账款相符。单位、企业的会计账一般要求曰清月结，当会计结完账后，出纳员应主动报出现金结存数与会计员对账。出纳员还必须经常与银行对清存款项目，使单位存款曰记账与“银行存款”科目对账单的余额保持一致。其对账方法一般以“对账单”为依据，与存款曰记账所记载的收支项目逐笔核对。有些出纳员记载存款曰记账时，将某些原始凭证汇总下账，如将同一天签发的转账支票存根或现金支票存根汇总到一张记账凭证上，一次记入银行存款曰记账内，而银行的“对账单”上却是逐笔记账，这样，单位出纳员就应当用这些汇总记账的原始凭证逐一与银行“对账单”核对。如在期末（月末、季末、年末）与银行“对账单”核对不上，则按“未达账项”处理，业务量不多的单位，可将未下账单据逐笔与银行“对账单”核对；若业务量较多，需编制“银行存款余额调节表”，将银行已入账企业未入账、银行已出账企业未出账的凭证加、减汇总到单位存款曰记账余额内，看是否平衡。如经过调节后，单位银行存款曰记账与银行“对账单”余额仍不能相符，则应轧出差额，澄清出银、企双方账务不符的笔数，及时主动找银行对账，并弄清楚情况，妥善处理。
开户单位每接到一张银行存款“对账单”，就应当及时与银行存款曰记账勾笔核对，不应推迟到期末集中核对。银行存款“对账单”不能代替单位存款曰记账。全年“对账单”要逐一收集，完整保存，装订成册，与银行存款曰记账一起存档保管。

出纳怎样记账对账

付费内容限时免费查看
回答
亲亲，出纳可以这样记账哦。
(一)正确建立新账。
不论是新接出纳工作，还是老出纳人员，年初建立新账时应将上年年终余额过入“余账”栏，不得先过入“发生额”栏，再过入“余额栏”。
(二)序时记账。
现金日记账与银行存款日记账，必须按发生业务的时间先后顺序登记，并要求逐笔记录，按日结记当天发生额及其余额，与库存现金数进行核对，看是否账款相符。
(三)正确更正错账。
记错账或结错账是常有的事。会计制度历来规定，财会人员要按正确的方法改正错账，不准就字涂改或个别数字涂改，不准挖、补、刮、擦，更不准用消字灵褪色涂改。
(四)正确选用账本。
由于现金出纳登记簿与银行存款日记账均属日记账，所以必须用订本账册，而不得用活页账。订本账的账页数固定、页码事先印在账页上，如记账时形成隔页、跳行，应划红叉或红线注销，并用红字写上“此页空白”、“此行空白”等字样，不准将账页撕掉。
(五)正确对账。
每日结完现金日记账后，将余额与库存现金结存数进行核对，以求账款相符。单位、企业的会计账一般要求日清月结，当会计结完账后，出纳员应主动报出现金结存数与会计员对账。出纳员还必须经常与银行对清存款项目，使单位存款日记账与“银行存款”科目对账单的余额保持一致。
提问
表格怎做
回答
亲亲，有现金日记账，这个在外面买的，回来记账用，平时的表格，就是看公司老板需要什么表格，可以在网上找个模板，然后把数据套入进去就可以啦[挤眼][挤眼][比心][比心][挤眼]
提问
帐本怎么做
回答
账本亲亲。这些都是外面有专门的会计记账本的。
更多13条

出纳怎么做日记账举例说明

内账的话，可以每天汇总你的收入和支出。比如说，今天张三、李四、王五都有来报车费，你就可以写在一张凭证上。但是要分清楚，同一个会计科目可以写在一起。而外账，严格来讲，是要每一笔都在分开写的。但是你可以分业务一笔一笔来做。比如张三要来报销车费，那他是去干什么才来报销车费呢？但是有些可以汇总的，不需要按照权责发生制的来记账的，就可以汇总：比如说，同一个月内，有很多员工离职，结算工资的，你就可以汇总在一起做一张记账凭证。

出纳怎么用管家婆记账

出纳一般是管钱，主要做的是现金日记账，和银行存款的明细账，大公司一般都会有上岗培训的，有专门的内部软件系统。如果小公司，可以使用简益通用流水记账，上手容易，不需要培训就可以使用。

出纳怎么用管家婆记账

出纳一般是管钱，主要做的是现金日记账，和银行存款的明细账，大公司一般都会有上岗培训的，有专门的内部软件系统。如果小公司，可以使用简益通用流水记账，上手容易，不需要培训就可以使用。
一、相关功能
录入：
出纳账，应收应付，票据登记，资产登记。
报表中心：
出纳总账,出纳明细账，单位账，辅助项目账，收支明细账，项目账，往来账。
基础资料：
账户，往来类别，往来单位(客户、供应商)，收支名目，项目，辅助项目，币种，常用摘要，结算方式。
系统管理：
参数设定，操作日志，数据备份，数据恢复，用户权限。
其它功能：
扩展功能，公式计算器，记事本，导出EXCEL，打印，更改密码，屏保
账套新建（空白账套，继承已有账套部份或全部数据，练习账套），账套移除。
二、出纳操作
（一）现金流水账
现金流水账主要实现出纳人员对“现金”业务的发生情况进行流水登记。
操作说明：
1、在“现金流水账”界面，点击“新增”按钮，弹出设置界面；
2、在设置界面内，对录单日期、凭证号、对应科目代码、金额的借贷方、经办人以及摘要等信息进行设置。
3、设置完毕，点击“确定”按钮即可。
提示：
〖调阅凭证〗可查询有凭证号的现金流水账对应的记账凭证信息。
〖查询条件〗在弹出的窗口内点击“高级选项”，并对复选框内的内容进行设置，系统将按设置条件内容进行查询。
〖修改〗已轧账的流水账，不能修改。
〖删除〗已轧账的流水账，不能删除。
（二）银行流水账
银行流水账主要实现出纳人员对“银行存款”业务的发生情况进行流水登记。
操作说明：
1、在“银行存款流水账”界面，点击“新增”按钮，弹出设置界面；
2、在设置界面内，对录单日期、凭证号、对应科目代码、结算内容、金额的借贷方、经办人以及摘要等信息进行设置。
3、设置完毕，点击“确定”按钮即可。
提示：
〖调阅凭证〗可查询有凭证号的银行流水账对应的记账凭证信息。
〖查询条件〗在弹出的窗口内点击“高级选项”，并对复选框内的内容进行设置，系统将按设置条件内容进行查询。
〖修改〗已轧账的流水账，不能修改。
〖删除〗已轧账的流水账，不能删除。
（三）出纳轧账
出纳轧账类似于账务上的期末轧账，但它不要求间隔相同的会计期间，时间段可以自由选择，系统不限制轧账的次数。出纳轧账是指对现金和银行存款等进行日结处理。一旦完成日结，就不能再对该日及以前日期内的出纳账进行删除、修改。
操作说明：
选择“出纳管理—日常处理—出纳轧账”菜单，弹出“出纳轧账”窗口，确认轧账日期，点“轧账”按钮，根据系统提示进行操作，点击“是”开始轧账。
（四）支票管理
本功能实现按银行科目对支票购进进行登记、支票的领用和报销、作废等使用情况进行管理，并生成支票簿。用户可以通过对“银行存款”、“查询条件”和“日期”的设置，查询出符合条件的支票记录。
系统对支票查询设置了四种状态，分别适用于各种情况，其中：
未使用：表示支票未被领用。
未核销：表示支票被领用，但还未被确认支出。
核销：表示支票已被确认支出。
作废：表示支票已被作废。
【支票购入】：
当出纳人员从银行购入空白支票后，应用此功能对空白支票进行登记，支票登记后才能被领用。
【支票使用】：
支票的“领用”、“核销”和“作废”都通过该功能来完成。
选中某一张支票后，点【支票使用】，进行支票“领用”内容的登记，并确认【领用】；在该支票被确认支出或确认作废时，然后再对该支票填入相对应的“核销”或“作废”内容，并确认【核销】或【作废】。
（五）银行票据管理
银行票据管理是指可以对票据的票号、往来单位、到期日期、金额及完成情况进行管理。
票据管理与账务系统的数据没有任何关联。
操作说明：
收到票据后，点击【增加】按钮添加票据，并可根据实际情况对其进行修改和删除。
【票据查询】：可以根据往来单位、是否完成情况进行查询。
完成票据时，选中完成的票据，点击【完成】按钮，将其设置为完成状态，表示此张单据已经完成。
【票据打印】：可对银行票据（包括已完成和未完成的）进行打印。
提示：在银行票据管理中，票据金额为 0 时不能保存。