看下：
（1）纳税人购进国内旅客运输服务，取得增值税专用发票的，按规定可抵扣的进项税额在申报时填写在申报表《附列资料（二）》第1栏“认证相符的增值税专用发票”相应栏次中。
（2）纳税人购进国内旅客运输服务，未取得增值税专用发票的，以增值税电子普通发票注明的税额，或凭注明旅客身份信息的航空、铁路、公路、水路等票据，按政策规定计算的可抵扣进项税额，填写在申报表《附列资料（二）》第8b栏“其他”中申报抵扣。
2.统计申报
纳税人申报的旅客运输服务，无论是取得增值税专用发票还是其他扣除凭证，都要在《附列资料（二）》第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”中进行统计，该栏次数据不会汇总至第12栏次“当期申报抵扣进项税额合计”中。
其中《附列资料（二）》第10栏“（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”：反映按规定本期购进旅客运输服务，所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。
本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。
本栏“金额”“税额”≥0。
差旅费个税怎么申报填写
1、可抵扣的差旅费票据。增值税一般纳税人购进国内旅客运输服务，可以作为进项税额抵扣的凭证有：增值税专用发票、增值税电子普通发票，注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票以及公路、水路等其他客票。
2、差旅费报销流程费。出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
3、抵扣的增值税电子发票开具规范。发票的抬头必须为公司名称，且纳税人识别号需要完整、正确填写。增值税电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息，应当与实际抵扣税款的纳税人一致。
4、票据的进项计算方式：取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷(1+9%)×9%。取得注明旅客身份信息的铁路车票的：铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9%。取得注明旅客身份信息的公路、水路等客票的：公路、水路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3%。
差旅费做进项税额抵扣申报表怎么添？
增值税纳税申报表附列资料（二）
取得的火车票、飞机行程单，填写8b、10栏；取得的通行费电子普通发票，填写填写2、8b、10栏。
小规模纳税人的饭餐费以及职工的差旅费怎样报税？
记入差旅费，不行再调整在出差过程中发生的餐费是计入招待费，不能计入出差费，出差生活补贴已经对出差人在初产过程中的餐费进行了补助。为此，出差过程中发生的餐费单位同意报销可计入招待费。
小规模纳税人的饭餐费以及职工的差旅费怎样报税？
1. 小规模纳税人与一般纳税人是针对增值税而言的，小规模纳税人取得增值税专用发票不允许抵扣，一般纳税人可以抵扣增值税发票。
2. 餐费和职工的差旅费可以按正常程序报销，计入公司的管理费用或招待费，只要在税法规定的范围内，按照税法的要求进行操作，都可以在税前进行抵扣。只不过在这个过程中取得的增值税专用发票没办法进行抵扣，只能按普通发票予以报销。
小规模费用报销怎么抵扣申报
借：管理费用-差旅费2200
贷：其他应收款-陈小辉（借款金额）
库存现金（出纳支付的差额）
小规模费用报销怎么抵扣申报
小规模费用报销，计入管理费用等，在企业所得税税前扣除，
在企业所得税纳税申报表中填。
小规模纳税人的饭餐费以及职工的差旅费怎样报税？
首先，小规模纳税人是增值税范围内的概念，小规模纳税人的应纳税额为销售额乘以3%的税率。进项不能抵扣。
你说的这些费用的扣除是所得税的概念，在企业所得税里，税法规定，合理的费用可以税前扣除，差旅费是可以全额扣除的，饭餐费没有这项。。。。我感觉你是说业务招待费，或者是自己单位内的餐饮所发生的费用吧？
业务招待费是按照实际发生额的60%税前扣除，上限为主营业务收入+视同销售的收入，二者合计的千分之五，得到的与60%实际费用比大比小，谁小扣谁。超出部分下期不得结转。
另外，企业所得税不适用于个人独资企业、合伙企业
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